01À qui s’adresse cette formation ?
Juristes, comptables, directions financières, investisseurs, auditeurs, responsables M&A, conformité et dirigeants.
Prérequis
Expérience en analyse de contrats, comptes ou opérations d’entreprise.
02Objectifs opérationnels
- Préparer une revue d’acquisition structurée.
- Croiser risques juridiques, financiers et comptables.
- Transformer les constats en protections contractuelles.
03Compétences acquises
- Définir périmètre, matérialité et demandes documentaires.
- Analyser qualité des résultats et engagements.
- Hiérarchiser les risques et chiffrer les expositions.
- Formuler garanties, ajustements et conditions préalables.
04Programme détaillé
Le contenu ci-dessous constitue le socle du parcours. Sa profondeur, les exercices et les livrables sont adaptés à la formule choisie.
Jour 1
Cadrer la revue
Matin
- Objectifs acheteur, vendeur et financeurs.
- Confidentialité, data room et gestion des accès.
- Périmètre, seuils, planning et équipes.
- Questionnaire initial et demandes complémentaires.
Après-midi
- Organisation sociale, titres, pouvoirs et bénéficiaires effectifs.
- Contrats significatifs, contentieux et conformité.
- États financiers et rapprochements.
- Atelier : plan de travail fondé sur les risques.
Jour 2
Analyser les données
Matin
- Qualité du chiffre d’affaires et des marges.
- Dette, trésorerie, besoin en fonds de roulement et hors-bilan.
- Provisions, engagements, parties liées et éléments exceptionnels.
- Fiscalité, social, données et propriété intellectuelle.
Après-midi
- Clients, fournisseurs et clauses de changement de contrôle.
- Fraude, corruption, sanctions et LCB-FT.
- Quantification et limites des travaux.
- Cas pratique : revue croisée de la data room.
Jour 3
Conclure et protéger
Matin
- Rapport red flag et rapport détaillé.
- Qualification, gravité, probabilité et impact.
- Ajustement de prix, dette nette et BFR.
- Garanties, indemnités, séquestre et assurance.
Après-midi
- Conditions suspensives et actions avant closing.
- Plan d’intégration et remédiations prioritaires.
- Cas final : présentation au comité d’investissement.
- Piste d’audit des conclusions.
Méthodes et supports
- Support pédagogique numérique structuré et directement lié au programme.
- Fiches de synthèse et références juridiques ou professionnelles sélectionnées.
- Grilles d’analyse, matrices de risques ou modèles utiles selon le thème.
- Corrigé commenté des exercices lorsque sa diffusion est compatible avec les droits de propriété intellectuelle.
- Plateforme de visioconférence et partage d’écran pour les sessions à distance.