01À qui s’adresse cette formation ?
Directions financières, comptables, juristes, RH, conformité, cybersécurité, audit, contrôle interne et managers.
Prérequis
Connaissance générale des processus de l’organisation.
02Objectifs opérationnels
- Comprendre les principales familles de fraude.
- Repérer les vulnérabilités organisationnelles et comptables.
- Organiser une réponse coordonnée et probante.
03Compétences acquises
- Cartographier les scénarios de fraude.
- Détecter signaux comportementaux, numériques et financiers.
- Préserver les preuves et limiter les pertes.
- Construire des contrôles préventifs et détectifs.
04Programme détaillé
Le contenu ci-dessous constitue le socle du parcours. Sa profondeur, les exercices et les livrables sont adaptés à la formule choisie.
Jour 1
Prévenir et détecter
Matin
- Détournement d’actifs, corruption, fraude documentaire et cyberfraude.
- Fraude au président, faux fournisseur et changement de RIB.
- Abus de droits, collusion et contournement des contrôles.
- Triangle de la fraude et facteurs organisationnels.
Après-midi
- Séparation des tâches, habilitations et validations.
- Analyses de données, rapprochements et alertes.
- Culture de contrôle et protection des lanceurs d’alerte.
- Atelier : cartographier un scénario.
Jour 2
Réagir et remédier
Matin
- Réception de l’alerte et évaluation initiale.
- Mesures conservatoires et continuité d’activité.
- Collecte, intégrité et confidentialité des preuves.
- Coordination juridique, RH, IT, finance et conformité.
Après-midi
- Assurance, banque, autorités et conseils externes.
- Quantification, récupération et écritures correctrices.
- Cas final : cellule de crise fraude.
- Retour d’expérience et plan de remédiation.
Méthodes et supports
- Support pédagogique numérique structuré et directement lié au programme.
- Fiches de synthèse et références juridiques ou professionnelles sélectionnées.
- Grilles d’analyse, matrices de risques ou modèles utiles selon le thème.
- Corrigé commenté des exercices lorsque sa diffusion est compatible avec les droits de propriété intellectuelle.
- Plateforme de visioconférence et partage d’écran pour les sessions à distance.