01À qui s’adresse cette formation ?
Professionnels de la conformité, banques, trade finance, juristes, comptables, transitaires, importateurs-exportateurs et auditeurs.
Prérequis
Connaissances générales en commerce international, comptabilité ou LCB-FT.
02Objectifs opérationnels
- Comprendre les mécanismes de blanchiment fondés sur le commerce.
- Croiser contrats, documents commerciaux, marchandises et paiements.
- Documenter et escalader les opérations atypiques.
03Compétences acquises
- Détecter sous-facturation, surfacturation et facturation multiple.
- Identifier marchandises fictives, fausses descriptions et tiers opaques.
- Analyser lettres de crédit, documents de transport et paiements.
- Produire une synthèse de vigilance renforcée.
04Programme détaillé
Le contenu ci-dessous constitue le socle du parcours. Sa profondeur, les exercices et les livrables sont adaptés à la formule choisie.
Jour 1
Architecture du commerce et risques
Matin
- Chaîne commerciale, Incoterms et acteurs.
- Contrats, factures, documents de transport et douanes.
- Financement du commerce et moyens de paiement.
- Approche par les risques pays, produits et contreparties.
Après-midi
- Typologies générales de TBML.
- Sous-facturation, surfacturation et manipulation des quantités.
- Facturation multiple et marchandises fictives.
- Atelier : cohérence documentaire d’une opération.
Jour 2
Analyser les documents et les flux
Matin
- Lettres de crédit, encaissements et garanties.
- Connaissements, certificats et documents douaniers.
- Sociétés écrans, intermédiaires et bénéficiaires effectifs.
- Flux triangulaires et paiements par des tiers.
Après-midi
- Sanctions internationales et biens sensibles.
- Écarts de prix et sources de comparaison.
- Cas pratique : reconstitution d’un circuit commercial.
- Formalisation des demandes complémentaires.
Jour 3
Décider et documenter
Matin
- Convergence d’indices et limites de l’analyse.
- Vigilance renforcée et gouvernance de la décision.
- Traçabilité, confidentialité et conservation.
- Articulation avec fraude, corruption et sanctions.
Après-midi
- Cas final complet : contrat, factures, transport et flux.
- Rédaction d’une note d’analyse.
- Présentation au comité des risques.
- Construction d’une grille opérationnelle TBML.
Méthodes et supports
- Support pédagogique numérique structuré et directement lié au programme.
- Fiches de synthèse et références juridiques ou professionnelles sélectionnées.
- Grilles d’analyse, matrices de risques ou modèles utiles selon le thème.
- Corrigé commenté des exercices lorsque sa diffusion est compatible avec les droits de propriété intellectuelle.
- Plateforme de visioconférence et partage d’écran pour les sessions à distance.