01À qui s’adresse cette formation ?
Comptables, juristes, trésoriers, analystes, responsables middle-office, risques, conformité et audit.
Prérequis
Notions générales en droit des sociétés, finance ou comptabilité.
02Objectifs opérationnels
- Comprendre les droits attachés aux titres de dette et de capital.
- Maîtriser leur cycle de vie opérationnel et comptable.
- Identifier les risques contractuels et de marché.
03Compétences acquises
- Lire les caractéristiques essentielles d’une émission.
- Calculer coupons, intérêts courus et résultats de cession.
- Comprendre classement et valorisation.
- Traiter les événements sur titres.
04Programme détaillé
Le contenu ci-dessous constitue le socle du parcours. Sa profondeur, les exercices et les livrables sont adaptés à la formule choisie.
Jour 1
Comprendre les titres
Matin
- Action, obligation, titre subordonné et instrument hybride.
- Émission, souscription, négociation et règlement-livraison.
- Droits financiers, politiques et information des porteurs.
- Prospectus, documentation et clauses essentielles.
Après-midi
- Coupon, intérêt couru, prime et remboursement.
- Dividende, augmentation de capital et rachat.
- Conservation, dépositaire et tenue de compte.
- Atelier de lecture d’une documentation d’émission.
Jour 2
Comptabiliser et suivre
Matin
- Comptabilisation initiale et frais de transaction.
- Coût amorti, juste valeur et dépréciation.
- Cession, remboursement et perte de valeur.
- Opérations sur titres et dates de détachement.
Après-midi
- Risques de crédit, marché, liquidité et juridique.
- Restrictions, sanctions et abus de marché : repères.
- Cas final : suivi complet d’un portefeuille.
- Rapprochements et contrôles.
Méthodes et supports
- Support pédagogique numérique structuré et directement lié au programme.
- Fiches de synthèse et références juridiques ou professionnelles sélectionnées.
- Grilles d’analyse, matrices de risques ou modèles utiles selon le thème.
- Corrigé commenté des exercices lorsque sa diffusion est compatible avec les droits de propriété intellectuelle.
- Plateforme de visioconférence et partage d’écran pour les sessions à distance.