01À qui s’adresse cette formation ?
Juristes bancaires, comptables, analystes crédit, chargés d’affaires, responsables risques, recouvrement et contrôle interne.
Prérequis
Connaissance générale du crédit ou de la comptabilité.
02Objectifs opérationnels
- Comprendre le cycle complet d’un crédit.
- Relier stipulations contractuelles, échéancier et comptabilisation.
- Identifier les risques liés aux incidents et modifications.
03Compétences acquises
- Analyser un contrat et son échéancier.
- Comprendre capital, intérêts, frais et remboursements.
- Repérer les événements affectant la valeur ou le recouvrement.
- Documenter restructuration, dépréciation ou contentieux.
04Programme détaillé
Le contenu ci-dessous constitue le socle du parcours. Sa profondeur, les exercices et les livrables sont adaptés à la formule choisie.
Jour 1
De l’octroi au décaissement
Matin
- Typologie des crédits et qualification juridique.
- Analyse, décision, offre, acceptation et conditions suspensives.
- Garanties et pièces essentielles.
- Décaissement et mise à disposition des fonds.
Après-midi
- Échéancier, capital, intérêts et commissions.
- Principes de comptabilisation et rattachement.
- Tableau d’amortissement et rapprochements.
- Atelier : lecture croisée contrat-échéancier-écritures.
Jour 2
Du suivi au recouvrement
Matin
- Suivi des engagements et événements de crédit.
- Retards, impayés, déchéance du terme et mise en demeure.
- Indices de dégradation, dépréciations et provisions.
- Renégociation, restructuration et concessions.
Après-midi
- Garanties, recouvrement amiable et contentieux.
- Sortie du bilan, pertes et récupérations selon le référentiel applicable.
- Cas final : dossier de crédit dégradé.
- Matrice de décisions juridique-comptable-risque.
Méthodes et supports
- Support pédagogique numérique structuré et directement lié au programme.
- Fiches de synthèse et références juridiques ou professionnelles sélectionnées.
- Grilles d’analyse, matrices de risques ou modèles utiles selon le thème.
- Corrigé commenté des exercices lorsque sa diffusion est compatible avec les droits de propriété intellectuelle.
- Plateforme de visioconférence et partage d’écran pour les sessions à distance.