01À qui s’adresse cette formation ?
Collaborateurs de banques, comptables, juristes, chargés de clientèle, contrôleurs internes, responsables conformité et fonctions support.
Prérequis
Aucun prérequis spécialisé. Une première expérience en environnement bancaire ou financier est utile.
02Objectifs opérationnels
- Comprendre le cycle juridique et comptable d’une opération bancaire.
- Relier le contrat, le flux, le justificatif et l’écriture.
- Identifier les principaux contrôles et risques associés.
03Compétences acquises
- Qualifier les principales opérations de dépôt, paiement et crédit.
- Lire les écritures et documents associés.
- Identifier les responsabilités des acteurs.
- Repérer une anomalie juridique ou comptable et l’escalader.
04Programme détaillé
Le contenu ci-dessous constitue le socle du parcours. Sa profondeur, les exercices et les livrables sont adaptés à la formule choisie.
Jour 1
Comprendre l’environnement bancaire
Matin
- Acteurs, agréments, autorités et sources normatives.
- Principaux services bancaires et documents contractuels.
- Notions de compte, dépôt, paiement, crédit et garantie.
- Cycle de vie d’une opération bancaire.
Après-midi
- Principes de comptabilité bancaire et organisation des comptes.
- Débit, crédit, journal, grand livre, balance et piste d’audit.
- Articulation entre événement économique et comptabilisation.
- Atelier : cartographier une opération de bout en bout.
Jour 2
Enregistrer, contrôler et sécuriser
Matin
- Opérations de dépôt et moyens de paiement.
- Crédits, intérêts, commissions et remboursements.
- Incidents, impayés, régularisations et réclamations.
- Pièces justificatives et conservation.
Après-midi
- Contrôles comptables, juridiques et opérationnels.
- Rapprochements, suspens et anomalies.
- Responsabilités, escalade et traçabilité.
- Cas final : analyse croisée d’un dossier bancaire.
Méthodes et supports
- Support pédagogique numérique structuré et directement lié au programme.
- Fiches de synthèse et références juridiques ou professionnelles sélectionnées.
- Grilles d’analyse, matrices de risques ou modèles utiles selon le thème.
- Corrigé commenté des exercices lorsque sa diffusion est compatible avec les droits de propriété intellectuelle.
- Plateforme de visioconférence et partage d’écran pour les sessions à distance.